Отчет ревизионной комиссии
Отчет
ревизионной комиссии о финансово-хозяйственной деятельности
ТСЖ «Усадьба»
за 2019 год
На основании ч.3 ст. 150 Жилищного Кодекса РФ ревизионной комиссией избранной общим собранием членов ТСЖ «Усадьба» (протокол от 23.02.2019 № 2) в составе: Малышевой Ярославы Геннадьевны, Соколовой Ольги Анатольевны, Шадриной Натальи Вадимовны была проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Усадьба» (далее – ТСЖ) за период с 01.01.2019 г. по 31.12.2019 г.
Ревизионная комиссия в настоящем отчете представляет общему собранию членов ТСЖ заключение об исполнении сметы доходов и расходов на 2019 год и отчет о финансовой деятельности и размерах обязательных платежей и взносов ТСЖ.
В проверяемом периоде обязанности председателя правления исполняли:
Конек Светлана Жоржиковна в период с 01.01.2019 по 28.02.2019
Клевина Александра Александровна в период с 01.01.2019 по 31.12.2019
В ходе ревизии были проверены:
- Банковские выписки
- Устав ТСЖ
- Договоры с подрядными и ресурсоснабжающими организациями
- Протоколы собраний Правления ТСЖ
- Бухгалтерские регистры
- Первичные документы (накладные, акты, счета-фактуры)
В проверяемом периоде оказание услуг, обеспечивающих содержание общего имущества ТСЖ, а также предоставление коммунальных услуг собственникам помещений осуществлялись в рамках заключенных договоров с организациями:
- ООО «ПетербургГаз» - содержание и текущий ремонт внутридомовых инженерных систем газоснабжения,
- ООО «Содружество А» - содержание и текущий ремонт инженерных систем,
- ООО «Содружество А» - техническое обслуживание УУТЭ,
- ООО «Гефа» - техобслуживание пожарной сигнализации,
- ООО «ЦМТ» - вывоз твердых бытовых отходов,
- ООО «Линдстрем» - предоставление в аренду ковров
- ООО «Центр Дератизации Дезинфекции Дезинсекции» - профилактическая дезинсекция
- АО «Петербургская сбытовая компания» - электричество мест общего пользования, нежилых помещений
- ГУП "Водоканал Санкт-Петербурга" – водоснабжение, водоотведение
- ГУП "ТЭК СПб" – тепловая энергия.
В проверяемом периоде предоставление услуг теле и радио трансляций собственникам помещений осуществлялись в рамках заключенных договоров с организациями:
ПАО "Ростелеком" – телетрансляции, ФГУП РС ВО – радио трансляции.
В проверяемом периоде предоставление услуг текущего ремонта общего имущества ТСЖ осуществлялись в рамках заключенных договоров с подрядчиками:
- ИП Лунин А.В. – текущий ремонт кровли,
- ООО "СанТехКомплект-СПб", ООО "Венга" – покупка сантехнических материалов,
- ООО «Гефа» - монтаж пожарной сигнализации,
- ООО «Интерикс» - изготовление и монтаж дверец,
- ООО «Интерикс» - проведение работ по прочистке слаботочного канала,
- ООО «Интерикс» - обследование на предмет законности размещения оборудования и сети в доме,
- ООО "Парадный Петербург 2.0" - поставка и монтаж металлических дверей,
- ООО "Юган СПб" - огнезащитная обработка деревянных конструкций,
- ООО "Чистые трубы - это озон" - проверка и очистка вентеляционных каналов.
У ТСЖ открыт расчетный счет № 40703810500000000139 в ПАО БАНК "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" г. Санкт-Петербург. Все расчеты с поставщиками услуг, а также расчеты по заработной плате проводились безналично через расчетный счет ТСЖ.
Все денежные средства, поступившие от собственников помещений и арендаторов на расчетный счет ТСЖ, использовались по целевому назначению согласно заключенным договорам и выставленным счетам.
В проверяемом периоде действовали следующие тарифы на содержание и текущий ремонт общего имущества ТСЖ, радиотрансляцию:
Таблица №1
|
Наименование |
действующий тариф, руб./кв.м. |
|
1 |
2 |
|
Обслуживание дома |
8,46 |
|
Текущий ремонт |
5,08 |
|
Санитарное содержание территории* |
4,02 |
|
Содержание и текущий ремонт внутридомовых инженерных систем газоснабжения* |
0,40 |
|
АУР |
6,02 |
*-только для нежилых помещений
Тарифы на коммунальные услуги применялись в соответствии с распоряжениями Комитета по тарифам Санкт-Петербурга:
Распоряжение Комитета по тарифам Санкт-Петербурга от 14.12.2018 № 216-р "Об установлении тарифов для расчета размера платы за коммунальную услугу по отоплению и коммунальную услугу по горячему водоснабжению в открытой и закрытой централизованной системе горячего водоснабжения, предоставляемые гражданам, и тарифов на тепловую энергию и горячую воду для граждан, проживающих в индивидуальных жилых домах, на территории Санкт-Петербурга на 2019 год"
Распоряжение Комитета по тарифам Санкт-Петербурга от 19.12.2018 № 254-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета по тарифам Санкт-Петербурга от 27.11.2015 № 379-р".
- Проверка исполнения сметы доходов и расходов
Ревизионной комиссии представлена смета доходов и расходов на 2019 год (далее – смета) и отчет о ее исполнении. В Таблице №2 представлены данные об исполнении сметы.
Таблица 2, руб.
|
№ п/п |
Наименование услуги |
Сумма план, руб. |
Сумма факт, руб., в том числе: |
Отклонение |
||
|
всего, руб. |
за счет целевых взносов |
за счет средств дополнительного дохода |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Расходы: |
3 776 421,55 |
3 578 708,62 |
2 074 675,54 |
1 504 033,08 |
197 712,93 |
|
|
Содержание и текущий ремонт |
2 299 421,55 |
2 108 738,09 |
637 973,25 |
1 470 764,84 |
190 683,46 |
|
|
1 |
Обслуживание дома, всего |
283 066,82 |
269 066,82 |
251 442,40 |
17 624,42 |
14 000,00 |
|
1.1 |
Содержание и текущий ремонт внутридомовых инженерных систем газоснабжения |
18 483,14 |
18 483,14 |
858,72 |
17 624,42 |
- |
|
1.2 |
Техобслуживание АПС |
42 000,00 |
28 000,00 |
28 000,00 |
- |
14 000,00 |
|
1.3 |
Содержание и текущий ремонт инженерных систем |
154 183,68 |
154 183,68 |
154 183,68 |
- |
- |
|
1.4 |
Техническое обслуживание УУТЭ |
26 400,00 |
26 400,00 |
26 400,00 |
- |
- |
|
1.5 |
Подготовка дома к предъявлению газовой инспекции |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
- |
- |
|
1.6 |
Страхование имущества |
39 000,00 |
39 000,00 |
39 000,00 |
- |
- |
|
2 |
Текущий ремонт |
299 354,73 |
312 988,00 |
172 918,00 |
140 070,00 |
- 13 633,27 |
|
2.1 |
текущий ремонт кровли |
299 354,73 |
74 963,00 |
74 963,00 |
- |
|
|
2.2 |
кран шаровый |
2 800,00 |
2 800,00 |
- |
|
|
|
2.3 |
газовый манометр |
2 490,00 |
2 490,00 |
- |
|
|
|
2.4 |
манометр |
2 905,00 |
2 905,00 |
- |
|
|
|
2.5 |
аккумуляторы |
13 680,00 |
- |
13 680,00 |
|
|
|
2.6 |
монтаж АПС |
26 900,00 |
26 900,00 |
- |
|
|
|
2.7 |
изготовление и монтаж дверец |
62 860,00 |
62 860,00 |
- |
|
|
|
2.8 |
проведение работ по прочистке слаботочного канала |
18 460,00 |
- |
18 460,00 |
|
|
|
2.9 |
обследование на предмет законности размещения оборудования и сети в доме |
7 800,00 |
- |
7 800,00 |
|
|
|
2.10 |
поставка и монтаж металлических дверей |
43 270,00 |
- |
43 270,00 |
|
|
|
2.11 |
огнезащитная обработка деревянных конструкций |
46 300,00 |
- |
46 300,00 |
|
|
|
2.12 |
проверка и очистка вент. каналов |
10 560,00 |
- |
10 560,00 |
|
|
|
3 |
Санитарное содержание МОП и придомовой территории |
503 000,00 |
478 357,07 |
8 630,16 |
469 726,91 |
24 642,93 |
|
3.1 |
Вывоз ТБО |
250 000,00 |
242 540,00 |
- |
242 540,00 |
|
|
3.2 |
Ковры |
50 000,00 |
49 529,04 |
- |
49 529,04 |
|
|
3.3 |
Профилактическая дезинсекция |
8 000,00 |
8 000,00 |
- |
8 000,00 |
|
|
3.4 |
Заработная плата дворника и уборщицы (с учетом страховых взносов) |
195 000,00 |
178 288,03 |
8 630,16 |
169 657,87 |
|
|
4 |
Административно-управленческие расходы (АУР) |
964 000,00 |
807 500,64 |
204 982,69 |
602 517,95 |
156 499,36 |
|
4.1 |
Обслуживание расчетного счета и иные услуги банка, в том числе комиссия ПЭС |
130 000,00 |
59 533,66 |
59 533,66 |
- |
|
|
4.2 |
Реестр собственников |
2 800,00 |
2 800,00 |
- |
|
|
|
4.3 |
Электронная подпись |
4 400,00 |
4 400,00 |
- |
|
|
|
4.4 |
Сайт ТСЖ |
3 750,00 |
3 750,00 |
- |
|
|
|
4.5 |
Техническая поддержка 1С |
25 120,00 |
25 120,00 |
- |
|
|
|
4.6 |
Канцелярские товары |
3 008,63 |
3 008,63 |
- |
|
|
|
4.7 |
СБИС (электронный документооборот) |
6 500,00 |
6 500,00 |
- |
|
|
|
4.8 |
Штраф |
3 000,00 |
- |
3 000,00 |
|
|
|
4.9 |
Налог УСН |
14 000,00 |
- |
14 000,00 |
|
|
|
4.10 |
Принтер |
7 298,00 |
7 298,00 |
- |
|
|
|
4.11 |
Заработная плата председателя (с учетом страховых взносов) |
410 000,00 |
413 799,09 |
- |
413 799,09 |
|
|
4.12 |
Зарплата управляющего (с учетом страховых взносов) |
204 000,00 |
62 688,00 |
62 688,00 |
- |
|
|
4.13 |
Заработная плата бухгалтера (с учетом страховых взносов) |
180 000,00 |
171 718,86 |
- |
171 718,86 |
|
|
4.14 |
Юридические услуги (с учетом страховых взносов) |
40 000,00 |
29 884,40 |
29 884,40 |
- |
|
|
5 |
Коммунальные услуги СОИ |
250 000,00 |
240 825,56 |
- |
240 825,56 |
9 174,44 |
|
5.1 |
Электричество ОДН |
250 000,00 |
240 825,56 |
- |
240 825,56 |
|
|
Прочие услуги |
57 000,00 |
57 013,74 |
23 745,50 |
33 268,24 |
- 13,74 |
|
|
1 |
Антенна |
29 520,00 |
29 520,00 |
- |
29 520,00 |
- |
|
2 |
Радио |
27 480,00 |
27 493,74 |
23 745,50 |
3 748,24 |
- 13,74 |
|
Коммунальные услуги |
1 420 000,00 |
1 412 956,79 |
1 412 956,79 |
- |
7 043,21 |
|
|
1 |
Водоснабжение |
230 000,00 |
231 311,71 |
231 311,71 |
- |
- 1 311,71 |
|
2 |
Водоотведение |
240 000,00 |
241 393,24 |
241 393,24 |
- |
- 1 393,24 |
|
3 |
Теплоэнергия |
950 000,00 |
940 251,84 |
940 251,84 |
- |
9 748,16 |
|
Доходы: |
3 776 421,55 |
3 983 802,42 |
- 207 380,87 |
|||
|
Содержание и текущий ремонт |
919 421,55 |
919 421,55 |
- |
|||
|
Прочие услуги |
57 000,00 |
57 013,74 |
- 13,74 |
|||
|
Коммунальные услуги |
1 400 000,00 |
1 424 451,13 |
- 24 451,13 |
|||
|
Дополнительный доход от управления недвижимым имуществом, возмещение коммунальных услуг, вывоз ТБО арендаторами |
1 400 000,00 |
1 582 916,00 |
- 182 916,00 |
|||
Как видно из таблицы №2,
Доходы, запланированные по смете, составляют 3 776 421,55 руб.
Расходы, запланированные по смете, составляют 3 776 421,55 руб.
Начисленные по данным бухгалтерского учета:
- Фактические доходы составляют 3 983 802,42 руб., в том числе –
целевые средства (начисления по квитанциям ЖКУ) 2 400 886,42 руб.
дополнительный доход от управления недвижимым имуществом 1 582 916,00 руб.
- Фактические расходы составляют 3 578 708,62 руб., в том числе –
за счет целевых средств 2 074 675,54 руб.
за счет дополнительного дохода 1 504 033,08 руб.
Отклонением фактических расходов от сметы является экономия 197 712,93 руб.
Превышение фактических доходов над фактическими расходами составляет 405 093,80 руб.
Следует отметить, что фактические данные представлены по данным бухгалтерского учета, который ведется методом начисления. По этой причине, сумма начисленных доходов отличается от суммы фактически поступивших средств на счет ТСЖ.
- Проверка доходов ТСЖ и целевых поступлений
Согласно данным регистров бухгалтерского учета ТСЖ за 2019 год начислило к получению платежи на:
- содержание и текущий ремонт в размере 919 421,55 руб.
- коммунальные услуги в размере 1 424 451,13 руб.
- прочие услуги в размере 57 013,74 руб.
- дополнительный доход от управления недвижимым имуществом, возмещение коммунальных услуг, вывоз ТБО арендаторами в размере 1 582 916,00 руб.
Как видно из Таблицы №3, итого за жилищно-коммунальные услуги ТСЖ начислило собственникам жилья 2 400 886,42 руб. при этом фактически потратило на предоставление таких услуг 3 578 708,62 руб. Дефицит денежных средств в размере 1 177 822,20 руб. наблюдается по статье «содержание и текущий ремонт» и покрывается из ранее запланированного дополнительного дохода по договорам аренды. Расшифровка дополнительного дохода по данным бухгалтерского учет представлена в таблице №4, по данным фактически представленных договоров в таблице №5
Таблица №3, руб.
|
Доходы |
Сумма фактически начисленного дохода по данным сметы |
Фактически израсходовано
|
Отклонение (+)экономия, (-) перерасход (гр.2-гр.3) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Содержание и текущий ремонт |
919 421,55 |
2 108 738,09 |
- 1 189 316,54 |
|
Коммунальные услуги |
1 424 451,13 |
1 412 956,79 |
+ 11 494,34 |
|
Прочие услуги |
57 013,74 |
57 013,74 |
0,00 |
|
ИТОГО |
2 400 886,42 |
3 578 708,62 |
- 1 177 822,20 |
|
Дополнительный доход* |
1 582 916,00 |
0,00 |
1 582 916,00 |
|
ВСЕГО: |
3 983 802,42 |
3 578 708,62 |
405 093,80 |
*средства дополнительного дохода компенсируют частично статью расходов «содержание и текущий ремонт»
Таблица №4, руб.
|
Контрагент |
Итого |
янв. 19 |
февр. 19 |
март 19 |
апр. 19 |
май 19 |
июнь 19 |
июль 19 |
авг. 19 |
сент. 19 |
окт. 19 |
нояб. 19 |
дек. 19 |
||||||||
|
МАКСИМ ООО |
809 628 |
65 576 |
65 576 |
65 576 |
65 576 |
65 576 |
65 576 |
66 992 |
66 992 |
66 992 |
66 992 |
71 732 |
76 472 |
||||||||
|
ИП Хасянов М.Т. |
606 988 |
33 000 |
33 000 |
88 310 |
50 428 |
49 149 |
48 646 |
49 001 |
50 486 |
49 516 |
52 526 |
50 719 |
52 207 |
||||||||
|
ИП Цейкинская |
113 800 |
18 000 |
18 000 |
18 000 |
18 000 |
18 000 |
18 000 |
5 800 |
|
|
|
|
|
||||||||
|
УСАДЬБА ООО |
25 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
|
|
ГРАЛИЗ ООО |
20 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 000 |
10 000 |
|
|
ИП Журавлева А.К. |
5 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 000 |
|
|
ООО "Гигабитный Интернет № 1" |
2 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
|
|
Итого |
1 582 916 |
116 576 |
116 576 |
171 886 |
134 004 |
132 725 |
132 222 |
121 793 |
122 978 |
122 008 |
125 018 |
137 951 |
149 179 |
||||||||
Таблица №5, руб.
|
Контрагент |
Реквизиты договора |
Предмет договора |
Цена договора |
Сумма, начисленная в 2019 году |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ООО "Максим"
|
б/н от 10.10.2015 |
аренда фасада |
12000,00 руб./мес. |
144 000,00 |
|
б/н от 01.03.2016 |
расходы за сбор, хранение и вывоз ТБО |
15576,00 руб./мес., 16992 руб./мес. с 01.07.2019 |
195 408,00 |
|
|
б/н от 01.01.2016 |
использование части придомовой территории |
33000 руб./мес. |
396 000,00 |
|
|
б/н от 15.05.2018 |
аренда подсобного помещения |
5000 руб./мес. |
60 000,00 |
|
|
№7 от 15.11.2019 |
аренда помещения |
9480 руб./мес. |
14 220,00 |
|
|
Итого по ООО «Максим» |
809 628,00 |
|||
|
ИП Хасянов М.Т.
|
№5в от 30.09.2018 |
возмещение коммунальных услуг |
по начислениям |
160 988,00 |
|
№2 от 01.03.2019 |
аренда помещения |
33000 руб./мес., 38000 руб./мес с 01.03.2019 |
446 000,00 |
|
|
Итого по ИП Хасянов М.Т. |
606 988,00 |
|||
|
ИП Цейкинская А.М.
|
б/н от 01.11.2018 |
аренда земельного участка |
12000 руб./мес. |
73 930,00 |
|
б/н от 01.11.2018 |
возмещение коммунальных услуг |
6000 руб./мес. |
39 870,00 |
|
|
Итого по ИП Цейкинская А.М. |
113 800,00 |
|||
|
ООО "Усадьба" |
№3 от 30.07.2019 |
аренда нежилого помещения |
5000 руб./мес. |
25 000,00 |
|
ООО Контакты
Последние новости
Итоги голосования ОСЧ от 05.05.2024 Тарифы на 2025-2026 Смета на 2025 | ||||